Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — добровольный способ накопить деньги на будущее или дополнить пенсию. Чтобы участвовать, нужно заключить договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ), который работает по программе.
Государство может добавлять деньги к вашим взносам, а налоговый вычет позволяет вернуть часть уплаченного НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Но у поддержки, выплат и защиты сбережений есть условия.
Сколько добавляет государство
Софинансирование — до 36 тыс. рублей в год. Чтобы претендовать на поддержку, нужно внести за год не менее 2 тыс. рублей. Государство софинансирует сбережения в течение 10 лет после первого личного взноса.
Слово «до» здесь важно: 36 тыс. рублей — верхний предел. Минимальный взнос открывает возможность получить поддержку, но не гарантирует максимальную сумму.
Что даёт налоговый вычет
Для вычета учитываются взносы до 400 тыс. рублей в год. Банк России указывает максимальный возврат от 52 до 88 тыс. рублей ежегодно — в зависимости от ставки НДФЛ участника.
Это не отдельная выплата всем участникам ПДС, а возврат налога для тех, кто его уплачивает. Сам договор с фондом не гарантирует возврат в указанном размере.
Когда можно получать сбережения
За ежемесячными выплатами можно обратиться после 15 лет действия договора либо по достижении 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Ждать выполнения обоих условий не нужно.
На выбор предлагаются пожизненные выплаты или выплаты на срок не менее 10 лет. Договор может предусматривать и другие варианты: например, выплаты на меньший срок или всю сумму сразу. Конкретный вариант зависит от договора и применимых правил.
Условный пример: женщина достигла 55 лет и хочет получить все сбережения одной суммой. Возраст даёт ей право обратиться за ежемесячными выплатами, но сам по себе не гарантирует выдачу всей суммы. Возможность такого получения нужно проверить в условиях её договора.
Когда деньги доступны досрочно
В особых жизненных ситуациях можно получить до 100% сформированных сбережений без потери налоговых льгот и софинансирования. Среди примеров Банк России называет дорогостоящее лечение и потерю кормильца.
Это примеры, а не полный перечень. Переносить такое правило на любое досрочное снятие нельзя.
Как защищены деньги при банкротстве фонда
До назначения периодических выплат Агентство по страхованию вкладов (АСВ) гарантирует сохранность средств с инвестиционным доходом в пределах 2,8 млн рублей, если НПФ обанкротится. Это базовый предел гарантии для указанного этапа, а не правило для всех стадий участия.
Перед заключением договора проверьте, какие варианты выплат он предусматривает. Особенно если рассчитываете получить сбережения целиком: право на ежемесячные выплаты и право забрать всю сумму — не одно и то же.
Проверенные источники
Подпишитесь на канал в Дзене — разбираю новые цифры по мере их выхода.
Материал носит информационный характер и не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.